Контактная информация
Сделки, обязательные для декларирования в Банке Испании
ОБ ИСПАНИИ / Практическая информация / Нормативные акты о валютном контроле / Сделки, обязательные для декларирования в Банке Испании
Сделки, обязательные для декларирования в Банке Испании

Закон 19/2003 также предусматривает в чисто статистических и информационных целях обязательное декларирование участниками актов, операций и сделок внешнеэкономического характера. Однако форма и сроки декларирования и данные по нему не регулируются законом, но оставлены на усмотрение последующих нормативных актов, которые будут приняты в его развитие.

Равно, как и в предыдущем разделе, до утверждения этих норм будут применяться прежние регулирующие акты.

Поэтому, в соответствии с условиями, установленными Банком Испании, ему должны быть декларированы следующие сделки, совершаемые резидентами:

. Финансирование и отсрочка платежей и расчетов, срок которых превышает 1 год, овершаемых между резидентами и нерезидентами и производных от коммерческих операций или операций по оказанию услуг.

. Взаимные расчеты по кредитам и долгам между резидентами и нерезидентами, производные от коммерческих операций или операций по оказанию услуг. Взаимные расчеты по кредитам и долгам,производные от коммерческих операций на финансовых рынках и совершаемые посредническими организациями.

. Финансовые ссуды, выданные нерезидентами резидентам или резидентами нерезидентам. Ценные бумаги, такие как облигации, векселя и иные, не котируемые на организованных вторичных рынках, выпущенные резидентами и приобретенные нерезидентами, также считаются финансовыми ссудами, предоставленными нерезидентами.

Кроме того, зарегистрированные организации и физические лица или организациирезиденты, совершающие коммерческие сделки и операции с нерезидентами или имеющие активы или пассивы за рубежом, обязаны предоставлять испанским властям и Банку Испании любые данные, которые у них будут запрошены для целей статистического и налогового контроля.